現金收入族做假金流騙房貸？專家警告：恐涉詐貸罪，最重關5年 M傳媒
許多從事現金收入工作的民眾，為了在申請房屋貸款時能夠呈現漂亮的財務紀錄，常會思考各種「製造金流」的方法。近日有網友詢問，是否可將現金薪資存入已無營業的公司帳戶，再以薪轉名義轉到個人戶頭，以此提高房貸核貸成數。這項疑問道出許多現金收入族群的共同心聲，但也引發專業人士對法律風險的擔憂。
銀行實務：認定的收入標準與風險
根據銀行貸款實務，銀行在審核房貸時，確實會要求申請人提供收入證明和銀行流水作為還款能力的參考。最受銀行認可的是帶有「工資」或「代發工資」标识的工資流水。然而，銀行也會綜合評估交易的合理性和真實性。
若公司已無實際營業，卻持續有「薪資轉帳」記錄，這種情況可能引起銀行懷疑。銀行貸款審核部門主管表示：「我們會綜合評估公司營業狀況與資金流向的合理性，如果發現公司沒有實際營業活動卻有頻繁資金進出，會要求提供更多證明文件，甚至可能拒絕貸款申請。」
法律風險：虛偽安排可能衍生的問題
將個人現金收入存入公司帳戶再轉回個人戶頭，這種操作涉及多層法律與稅務問題：
1. 稅務風險：公司帳戶收到款項需依法申報相關稅賦，若公司已無營業卻有資金流動，可能被稅捐機關認定為需課稅的營業收入。
2. 公司法問題：公司帳戶不應作為個人資金的中轉站，這樣的操作可能違反公司資金使用的相關規定。
3. 銀行法風險：若向銀行提供不實的財力證明，可能被視為詐貸行為，具有法律風險。
合法建議：現金收入族的房貸準備之道
對於確實有穩定現金收入且希望申請房貸的民眾，專家建議採取以下合法方式：
1. 定期存款並保留單據：將現金收入定期存入銀行帳戶，並保留相關收入來源證明，如工作合約、收據等。
2. 誠實申報所得：確實申報綜合所得稅，納稅證明是銀行認可的財力證明之一。
3. 提供其他財力證明：可提供其他資產證明（如定存、投資）、勞保投保紀錄或專業證照等，強化還款能力證明。
4. 尋找合適保證人：若收入證明較不足，可尋找財力穩定的保證人共同申請貸款。
M觀點 對於現金收入工作者而言，雖然希望透過製造金流來提高房貸核貸機會的心情可以理解，但透過已停業公司帳戶進行資金操作的方式風險甚高。建議現金收入族群還是透過合法途徑建立財力證明，如確實申報所得、定期存款並保留收入證明，與銀行建立誠信往來關係。與其冒著法律風險製造金流，不如踏實建立信用紀錄，這才是成功申辦房貸的長久之計。
